El 1 de julio de 2021 entró en vigor la nueva normativa de IVA cuyo objetivo es regular la compra y venta online de productos y servicios a países de la Unión Europea.
Con esta nueva norma, todas las empresas o autónomos que vendan productos o servicios online a clientes de la Unión Europea y emitan esas facturas con IVA (bien porque el cliente no está en el ROI o bien porque es un particular), deben darse de alta en el Régimen de la Unión o IVA OSS (Modelo 035) si superan los 10.000€ de facturación anual en este tipo de ventas. En el post sobre el Régimen especial de IVA para comercio electrónico o IVA OSS, explico las implicaciones de esta nueva norma.
Para emitir facturas a este tipo de clientes, una vez que estés dado de alta en este Régimen, debes activar la opción de IVA OSS en Cuéntica.
Activar la opción de IVA OSS en Cuéntica
Esta información se encuentra en el apartado de Configuración → Datos de la empresa encontrarás la opción de activar IVA OSS:
Al activar la opción de IVA OSS, se crea automáticamente una nueva serie de facturación llamada "IVA-OSS" que estará disponible al emitir una nueva factura. Es necesario que escojas la serie de IVA-OSS para todas las facturas con IVA que hagas a clientes de la Unión Europea.
Crear una factura con IVA OSS
Cuando realices una venta de productos o servicios a clientes que se encuentren en la Unión Europea (que no sea España) y tengas que emitir la factura con el IVA del país de tu cliente escoge la serie de IVA-OSS cuando crees la factura:
Cuando has seleccionado la serie de IVA OSS es necesario indicar si la venta se trata de un producto o un servicio.
Al seleccionar el cliente al que va destinada la factura se activan automáticamente los tipos de IVA de su país para que solo tengas que seleccionar el que aplica. 🙌
➡️ Trucos Cuéntica:
Al indicar el país al que pertenecen los clientes en su ficha, se aplica automáticamente el IVA de su país cuando crees una factura. 🙌🏼
Si vendes a clientes particulares de la Unión Europea, puedes crear una ficha de cliente genérica por país, por ejemplo, un cliente llamado "Clientes Varios Francia - OSS", como en la imagen. Así, puedes seleccionar ese cliente si el importe de la venta no supera los 400€ (IVA incluido). De esta forma, aunque no tengas todos los datos del cliente final, cuando sea francés y le vayas a facturar en este régimen, le asignas este cliente y quedará bien categorizado.