Cuando se emite una factura en otra moneda, es muy probable que, por el tipo de cambio, el importe en euros que se recibe no coincida con el que inicialmente se indicó en la factura. En ese caso hay que registrar la ganancia o la pérdida que se ha tenido.
Importante: aunque la factura se emita en otra moneda, debe incluir el importe en euros según el tipo de cambio de la fecha de operación. Aquí explicamos cómo emitir una factura en otra moneda desde Cuéntica.
El registro de la diferencia por tipo de cambio puede hacerse de manera manual o sincronizando las cuentas bancarias. Personalmente, te recomiendo realizar estos registros usando la conciliación bancaria para agilizar el proceso, evitar errores y sobre todo, evitar olvidos.
Con el Plan Gestión, Fiscalidad o cualquier plan tutelado puedes sincronizar tus cuentas bancarias y así tener un mayor control sobre tu negocio. 🙌
A continuación explicamos cómo registrar la ganancia o la pérdida que se ha tenido, debido al tipo de cambio, al cobrar una factura en otra moneda.
Caso 1: se ha cobrado más importe del que inicialmente se registró en la factura
Una vez se ha cobrado la factura, lo primero es marcar como realizado el cobro de la misma y posteriormente, registrar la ganancia que se ha tenido por tipo de cambio.
Si el registro se quiere hacer de manera manual, hay que iniciar el registro creando un ingreso desde Facturas y clientes → Otros ingresos, con:
Cliente: Clientes varios.
Fecha en la que se ha recibido el ingreso.
Concepto: "Ingreso por tipo de cambio + número de factura".
Tipo de ingreso: 766 (Ingresos financieros).
Importe: únicamente la diferencia entre la factura original y el importe que se haya percibido finalmente.
Estado: realizado.
⭐️ Si se utiliza la conciliación bancaria para registrar ese ingreso por tipo de cambio, el proceso es más sencillo, ya que se confirma el cobro de la factura y se registra el ingreso en el mismo paso. Para ello, una vez se ha sincronizado la cuenta bancaria, hay que localizar el ingreso y buscar la factura correspondiente.
Al confirmar el cobro, la herramienta detecta que hay un importe que excede al que se ha registrado en la factura, y desde ahí, se puede crear el ingreso directamente haciendo clic en "Crear ingreso":
Al crear ingreso desde conciliación, muchos campos se autorrellenan, únicamente hay que asegurarse de la siguiente información:
Cliente: clientes varios
IVA 0% / IRPF: 0%
En el concepto hay que incluir "ingreso por tipo de cambio y el número de factura"
Ingreso: 766 Ingresos financieros.
Al hacer clic en "Crear ingreso y conciliar movimiento" se asocia el registro al ingreso, y el movimiento habrá quedado conciliado.
Caso 2: se ha cobrado menos importe del que inicialmente se registró en la factura
Si la variación es negativa, es decir, se ha cobrado menos que lo que registró inicialmente:
Desde Gastos y proveedores se crea un nuevo gasto asociado a proveedores varios incluyendo:
Concepto: "diferencia de cambio + la factura a la que se hace referencia".
Fecha en la que se ha recibido el ingreso
Tipo de gasto: Otros gastos financieros (669).
Importe: únicamente la diferencia entre la factura original y el importe que se haya percibido finalmente.
⭐️ Al hacer el registro desde conciliación bancaria y asociar el cobro a la factura, la herramienta detecta que el cobro ha sido menor que el importe que se registró en la factura. Desde ahí, se puede registrar esa diferencia haciendo clic en "Nuevo gasto".
La herramienta autocompleta la mayor parte de la información del gasto. Sin embargo, hay que asegurarse de la siguiente información:
Proveedor: Proveedores varios
Concepto: incluir "Gasto por tipo de cambio + número de factura"
Tipo de cambio "Otros gastos financieros"
Al crear el gasto y conciliar el movimiento la factura habrá sido marcada como cobrada y se habrá registrado la diferencia por tipo de cambio, todo desde conciliación bancaria. 🙌